為規(guī)范公司資金管理，提高資金使用效率，確保資金安全，推動環(huán)保技術(shù)推廣服務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，特制定本細則。
一、總則
- 適用范圍：本細則適用于公司所有涉及資金的業(yè)務(wù)活動，包括但不限于環(huán)保技術(shù)研發(fā)、推廣服務(wù)、設(shè)備采購及日常運營等。
- 資金管理原則：遵循合法性、安全性、效益性和流動性原則，確保資金合理配置與高效利用。
- 管理目標：通過精細化資金管理，支持環(huán)保技術(shù)推廣服務(wù)的創(chuàng)新與擴張，同時防范財務(wù)風險。
二、資金預(yù)算管理
- 預(yù)算編制：每年初，各部門根據(jù)環(huán)保技術(shù)推廣服務(wù)項目需求，提交年度資金預(yù)算，由財務(wù)部匯總審核后報總經(jīng)理審批。
- 預(yù)算執(zhí)行：嚴格執(zhí)行預(yù)算計劃，超預(yù)算支出需經(jīng)額外審批程序，確保資金使用與業(yè)務(wù)目標一致。
- 預(yù)算調(diào)整：如遇市場變化或項目調(diào)整，可申請預(yù)算修訂，但需提供充分理由并經(jīng)管理層批準。
三、資金收入管理
- 收入來源：主要包括環(huán)保技術(shù)轉(zhuǎn)讓費、服務(wù)咨詢費、政府補貼及投資收入等。
- 收款流程：所有收入須及時入賬，財務(wù)部負責核對并登記，確保資金到賬準確無誤。
- 發(fā)票管理：嚴格按照稅務(wù)規(guī)定開具發(fā)票，并建立發(fā)票臺賬，定期核對以防遺漏。
四、資金支出管理
- 支出審批：根據(jù)支出金額分級審批，小額支出由部門負責人批準，大額支出需經(jīng)財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批。
- 支出范圍：優(yōu)先保障環(huán)保技術(shù)研發(fā)與推廣服務(wù)相關(guān)支出，如設(shè)備采購、人員培訓、市場宣傳等。
- 報銷制度：員工報銷需憑合規(guī)票據(jù)，經(jīng)部門審核后提交財務(wù)部，財務(wù)部在5個工作日內(nèi)完成支付。
五、資金安全與風險控制
- 賬戶管理：公司銀行賬戶由財務(wù)部專人管理，定期對賬，防止未經(jīng)授權(quán)操作。
- 風險防范：建立資金風險預(yù)警機制，監(jiān)測現(xiàn)金流狀況，及時應(yīng)對潛在風險，如流動性不足或欺詐行為。
- 內(nèi)部審計：每季度進行內(nèi)部資金審計，確保資金管理合規(guī)，發(fā)現(xiàn)問題立即整改。
六、資金使用效益評估
- 績效指標：設(shè)立資金使用回報率、項目資金周轉(zhuǎn)率等指標，定期評估資金在環(huán)保技術(shù)推廣服務(wù)中的效益。
- 改進措施：根據(jù)評估結(jié)果，優(yōu)化資金配置，提升服務(wù)質(zhì)量與市場競爭力。
七、附則
- 本細則自發(fā)布之日起實施，原有相關(guān)規(guī)定同時廢止。
- 本細則由財務(wù)部負責解釋，并根據(jù)公司發(fā)展適時修訂。
通過本細則的實施，公司將實現(xiàn)資金管理的規(guī)范化、系統(tǒng)化，為環(huán)保技術(shù)推廣服務(wù)提供強有力的財務(wù)支持，助力綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
